人民币收付业务知识

银行支行年度人民币收付业务知识学习与培训计划——豆丁

##银行支行年度人民币收付业务知识学习与培训计划

为进一步规范我行假币鉴定、收缴行为及残缺、污损人民币兑 换程序,提高全行反假货币及人民币收付业务工作水平,根据银发[# 154号《中国人民银行关于进一步加强人民币收付业务管理的 通知》要求,结合人民银行《人民币管理条例》、上级行有关文件与 我行的实际情况,现制定人民币收付业务培训制度。

一、培训的意义 1、临柜人员要提高认识,支行要加强领导,高度重视人民币收 付业务工作。要建立人民币收付业务管理长效机制,不断完善内控制 度建设,提高流通中人民币的整洁度,保证对外支付款项的安全。 2、要按照《中华人民共和国人民币管理条例》、《中国人民银行 残缺污损人民币兑换办法》和《不宜流通人民币挑剔标准》等规定, 做好为公众办理人民币券别调剂业务;做好人民币的回笼整点和无偿 为公众兑换残缺污损人民币工作,防止不宜流通的人民币对外支付。

二、二、培训的目的 1、进一步提高对人民币收付业务安全认识,加强人民币收付业 务质量安全管理工作。要严格按照《人民银行反假货币工作管理办法》 有关规定,设置兼职清分整点工作岗位,负责营业收进款项的清分整 点工作。 2、支行要加大对网点办理人民币收付业务工作的管理力度,定 期、不定期开展检查和指导工作,并采取通报、经济处罚、对主要责 任人通报批评、限期整改和暂停办理人民币入库业务等方式,要求其 整改,以确保人民币收付质量安全

三、三、培训的组织实施 1、责任部门:综合管理部、营业部。综合管理部负责场地、设 施的安排,营业部负责培训内容。 2、培训计划:每季至少举办一次,时间根据实际情况自定。 3、培训对象:全体临柜人员必须参加、其他人员可视情况参加。

四、四、培训的内容: 1、人民银行制定的相关法规与条例,如:《中国人民银行人民币 管理条例》、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》、《不宜流通人 民币挑剔标准》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》、《人民币 图样使用管理办法》等; 2、人行或上级行下发有关《反假信息能报》; 3、我行制定的有关人民币收付业务的规章制度; 4、有条件时可邀请了人民银行营业管理部货币金银处的有关领 导和人民币防伪技术专家进行授课。

五、 五、培训要求 本项培训列入员工的考核,每项培训内容结束后要进行考核或测 评,考核或测评结果与本人的绩效挂钩。 中国农业银行##支行

人民币收付业务知识学习与培训制度

马鞍山农村商业银行人民币收付业务知识学习与培训制度 为进一步规范我行假币鉴定、收缴行为及残缺、污损人 民币兑换程序,提高全行反假货币及人民币收付业务工作水平。

对员工进行人民币基本知识的培训,组织员工学习人民币收付业务知识及相关的法规、制度、条例,是提高员工服务质量及人民币收付业务技能的重要手段,为了使人民币收付业务知识学习与培训能常规化、规范化管理,特制定本制度。

第一条 人民币收付业务知识学习与培训的对象为从事人民币收付业务的临柜人员及管理人员、金库出纳、反假货币志愿者。

第二条 会计核算部为人民币收付业务知识学习与培训的组织者和召集人,并负责管理全行的学习与培训。

第三条 各支行负责人为本支行人民币收付业务知识学习与培训的组织者和召集人。

第四条 根据中国人民银行对反假货币工作安排及我行业务发展需要,在年初制定本年度培训、学习计划。

第五条 培训、学习建立考勤制度,明确专人负责记录,形成会议记录和学习笔记。

第六条 在每月营业部主任例会中学习人民币收付业务和反假币知识不少于半小时。 坚持平时自学与集体组织学习相结合、学习培训与测试考核相结合、理论与实践相结合的指导思想,保证学习时间、学习内容、学习质量“三到位”。

第七条 学习内容: 1、中华人民共和国人民币管理条例 2、中

国人民银行假币收缴、鉴定管理办法 3、反假币工作人员上岗资格证书管理暂行办法 4、中国人民银行和中国银行业监督管理委员会关于进一步加强人民币收付业务管理的通知 5、中国人民银行不宜流通人民币挑剔标准 6、中国人民银行残缺污损人民币兑换办法7、有条件时可邀请人民银行货币金银科 的有关领导和人民币防伪技术专家进行授课。

第八条 培训要求 本项培训列入员工的考核,每项培训内容结束后要进行考核测评。

人民币收付业务知识培训与学习制度

人民币收付业务知识学习与培训制度 对员工进行人民币基本知识的培训,组织员工学习人民币收付业务知识及相关的法规、制度、条例,是提高员工服务质量及人民币收付业务技能的重要手段,为了使人民币收付业务知识学习与培训能常规化、规范化管理,特制定本制度。

第一条、人民币收业务知识学习与培训的对象为从事人民币收付业务的临柜人员及管理人员、金库出纳、反假货币志愿者。

第二条、综合管理部为人民币收付业务知识学习与培训的组织者和召集人,并负责管理全行的学习与培训。

第三条、各支行负责人为本支行人民币收付业务知识学习与培训的组织者和召集人。

第四条、县行根据中国人民银行桓仁支行的有关规定要求及桓仁县反假货币工作联席会议办公室安排,根据我行业务发展需要,在年初制定本年度培训、学习计划。

第五条、各支行根据本支行及区域的状况、特点制定年度培训、学习计划和月培训、学习计划。

第六条、培训、学习建立考勤制度,明确专人负责

记录,形成会议记录和学习笔记。

第七条、分行每月组织一次全行范围的不少于两小时的人民币收付业务和反假币知识的培训、学习。

第八条、支行每日班前晨会学习组织人民币收付业务知识5分钟。

第九条、支行每周组织一次不少于两小时的人民币收付业务知识学习,对照相关规章制度,讨论、分析本周在人民币收付业务中存在的问题。

第十条、坚持平时自学与集体组织学习相结合、学习培训与测试考核相结合、理论与实践相结合的指导思想,保证学习时间、学习内容、学习质量“三到位”。 第十一条、学习内容:

1、中华人民共和国中国人民银行法

2、中华人民共和国人民币管理条例

3、中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法

4、反假币工作人员上岗资格证书管理暂行办法

5、桓仁县反假货币工作联席会议制度

6、中国人民银行和中国银行业监督管理委员会关于进一步加强人民币收付业务管理的通知

7、中国人民银行货币金银局关于加强人民币收付业务监管工作的通知

8、中国人民银行不宜流通人民币挑剔标准

9、中国人民银行残缺污损人民币兑换办法

10、中国人民银行桓仁县中心支行人民币流通管理办法

11、零币、残损人民币管理办法

12、《人民币基本知识及防伪知识》

2012年5月

人民币收付业务知识学习与培训制度1

xxx北京分行

人民币收付业务知识学习与培训制度

对员工进行人民币基本知识的培训,组织员工学习人民币收付业务知识及相关的法规、制度、条例,是提高员工服务质量及人民币收付业务技能的重要手段,为了使人民币收付业务知识学习与培训能常规化、规范化管理,特制定本制度。

第一条、人民币收业务知识学习与培训的对象为从事人民币收付业务的临柜人员及管理人员、金库出纳、反假货币志愿者。

第二条、北京分行营业部为全市人民币收付业务知识学习与培训的组织者和召集人,并负责管理下辖分支机构的学习与培训。

第三条、营业部负责人为各支行人民币收付业务知识学习与培训的组织者和召集人。

第四条、北京分行根据中国人民银行营业管理部的有关规定要求,根据我行业务发展需要,在年初制定本年度培训、学习计划。

第五条、分行营业部及各支行根据本支行及区域的状况、特点制定年度培训、学习计划和月培训、学习计划。

第六条、培训、学习建立考勤制度,明确专人负责记录,形成会议记录和学习笔记。

第七条、分行每月组织一次不少于两小时的人民币收付业务和反假币知识的培训、学习。

第八条、营业部及支行每日班前晨会学习组织人民币收付业务知

识5分钟。

第九条、支行每周组织一次不少于两小时的人民币收付业务知识学习,对照相关规章制度,讨论、分析本周在人民币收付业务中存在的问题。

第十条、坚持平时自学与集体组织学习相结合、学习培训与测试考核相结合、理论与实践相结合的指导思想,保证学习时间、学习内容、学习质量“三到位”。

第十一条、学习内容:

1、中华人民共和国中国人民银行法

2、中华人民共和国人民币管理条例

3、中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法

4、反假币工作人员上岗资格证书管理暂行办法

5、假币收缴鉴定实施细则

6、中国人民银行和中国银行业监督管理委员会关于进一步加强人民币收付业务管理的通知

7、中国人民银行货币金银局关于加强人民币收付业务监管工作的通知

8、中国人民银行不宜流通人民币挑剔标准

9、中国人民银行残缺污损人民币兑换办法

10、“五好”钱捆质量标准

11、北京市金融机构残缺、污损人民币兑换实施细则

12、《人民币基本知识及防伪知识》

13、xxx现金业务管理办法

14、xxx查库工作指引

15、现金出纳差错标准

16、业务技能培训

人民币业务知识测试题

人民币业务知识测试题

一、单选题(每题1分,共40分)

1. 金融机构超出中国人民银行批准的业务范围从事金融业务活动的,给予警

告,没收违法所得,并处违法所得(B)的罚款,没有违法所得的,处10万元以上50万元以下的罚款.

A.1倍以上3倍以下 B.1倍以上5倍以下 C.1倍以上4倍以下 D.2倍以

上3倍以下

2.对金融机构违反中国人民银行有关信用卡管理的持卡人透支或者帮助持

卡人利用信用卡套取现金的,给予警告,并处(A )的罚款.

A.5万元以上30 B.10万元以上30万元以下

C.10万元以上15万元以下 D.15万元以上30万元以下

3.经查实,某金融机构发现假人民币而未收缴,按照规定,人民银行可以对

该机构应处以 B 。

A. 1000元以下罚款 B.1000元以上5万元以下罚款 C.5000元

以上5万元以下罚款 

4.《不宜流通人民币挑剔标准》自(C ) 开始执行。

A.1998年1月1日 B.2003年1月1日 C.2004年1月1日

5. 使用与人民币同样大小的人民币图样,必须加盖的非隐形文字字样为:

(C) 。

A.“样币禁止流通” B.“样式禁止流通” C.“图样禁止流通”

6. 印制、发售代币票券,以代替人民币在市场流通的,中国人民银行应当责令

停止违法行为,并处( C )元以下罚款。

A.5万 B.10万 C.20万

7. 第五套人民币1元、5角、1角硬币背面主景图案分别是 ( C ) 。

A.菊花、梅花、牡丹花 B.牡丹花、荷花、兰花 C.菊花、荷花、兰花

8. 第五套人民币纸币背面右上方印有汉语拼音和 B 少数民族文字的“中国人民银行”字样。

A.蒙、藏、回、维四种 B.蒙、藏、维、壮四种 C.蒙、满、藏、维四种

9. 第五套人民币1999年版100元、50元纸币共有 种公众防伪特征,2005

年版第五套人民币100元、50元纸币共有 种公众防伪特征。( C )

A.9、10 B.9、11 C.10、11

10.第五套人民币50元纸币正面行名下方底纹中的胶印缩微文字是(A)。

A.“RMB50”、“50”字样 B.“RMB”、“RMB50”字样 C.“50”、“RMB”字样

11.第五套人民币1999年版100元纸币的安全线施放方式采用( A ) 

A.全埋式 B.开窗式 C.双安全线式

12. 第五套人民币100元、50元、20元、10元、5元、1元正面团花的设计分别为:(D)

A. 菊花、茶花、月季花、荷花、水仙花、兰花、

B. 菊花、茶花、荷花、月季花、兰花、水仙花、

C. 菊花、茶花、荷花、月季花、兰花、水仙花、

D. 茶花、菊花、荷花、月季花、水仙花、兰花

13.《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》所称假币是指(B) 和 ( ) 的货币。

A.拼凑 伪造 B.拼凑 变造 C.伪造 变造

14. 收缴单位应当自收到鉴定单位通知之日起( B )个工作日 内,将需要鉴定的货币送达鉴定单位。

A.1 B.2 C.3 D.5

15. 持有人对被收缴货币的真伪有异议,可以自收缴之日起 (C)个工作日内,持 《假币收缴凭证》直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出 书面鉴定 申请。

A.1 B.2 C.3 D.5

16. 《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》于(B)起实施。

A.2000年5月1日 B.2003年 7 月 1 日

C.2004年1月1日 D.2004年2月1日

17. 目前,中国公民出入境携带人民币具体限额是( )元。

A.一万 B.二万 C. 三万 D.四万

18. 人民币由 ( C )印制。

A.国有独资的印刷企业 B.财政部指定的专门企业印制

C.中国人民银行指定的专门企业

20. 伪造的货币是指( B )的假币。

A.造假手段制造 B.仿照真币的图案、形状、色彩等采用各种

手段制作 C.仿照真币

21. 以下 ( C ) 人民币流通时间最长。

A.第一套 B.第二套 C.第三套

22.第一套人民币于( A ) 开始发行。

A.1948年12月1日 B.1949年10月1日 C.1949年12月1日

23. 18.中国人民银行发行的第一套普通纪念币是 (C) 。

A.西藏自治区成立20周年 B.新疆维吾尔族自治区成立30周年

C.中华人民共和国成立35周年

22. 截至2005年12月31日第五套人民币共发行 ( A ) 种面额纸币和( ) 种面额硬币。

A.6、3 B.5、3 C.6、1

23. 第五套人民币100元纸币在设计上突出了 ( C ) 。

A大人像、大国徽、大面额数字 B.大人像、大水印、大盲文标记 C.大人像、大水印、大面额数字

24. 第五套人民币1999年版10元纸币于 (B) 开始发行。BA.1999年10月1日 B.2001年9月1日 C.2002年11月18日

25.第五套人民币10元纸币正面主景是( C )图案、背面主景是 图案( C )。

A.毛泽东头像、布达拉宫 B.毛泽东头像、桂林山水 C.毛泽东头像、长江三峡

26.( A )我国第一次采用了隐形雕刻防伪技术。

A.西藏和平解放50周年普通纪念币 B.第五套人民币1元硬币

C.庆祝中华人民共和国澳门特别行政区成立普通纪念币

27. 收缴假币的金融机构应向持有人出具中国人民银行统一印制的

(B)。

A.《假币没收凭证》 B.《假币收缴凭证》 C.《假币鉴定凭证》

28. 人民银行分支机构和人民银行授权的鉴定机构应自受理假币鉴定之日起(C) 个工作内,出具《货币真伪鉴定书》。因情况复杂不能在规定期限完成的,可延长至 (C) 个工作日的,必须以书面形式说明原因。C

A.7,15 B.10,20 C.15,30

30. 对中国人民银行授权的鉴定机构截留或私自处理鉴定、收缴的假外币,或使已收缴、没收的假外币重新流入市场的行为处以(B) 的罚款。A.1000元以上50000元以下 B.1000元以下 C.2000元以上

31. 根据《中华人民共和国人民币管理条例》规定,故意毁损人民币的,由公安机关给予警告,并处以 (C) 罚款。

A.5千元以下 B.2万元以下 C.1万元以下

32. 《不宜流通人民币挑剔标准》自(C ) 开始执行。

A.1998年1月1日 B.2003年1月1日 C.2004年1月1日

33. 美元纸张中含有 (B)色和(B)色纤维。

A.红、绿 B.红、蓝 C.蓝、黄

二.多选题(每题2分,共40分,多选、少选、选错均不得分)

1.申请装帧流通人民币的申请人,应向中国人民银行当地分支机构提出申请,并提交申请报告。报告中应说明装帧流通人民币的 ( ABCD) 等内容。

A.用途、目的 B.制作单位名称 C.装帧单位名称 D.数量、品种、样式 E.销售单位名称

2. 金融机构在收缴假币过程中发现 (ACDE) 情况,应当立即报告公安机关。 A一次性发现假人民币20张(枚)以上的,假外币10张(含10张、枚)以上的

B一次性发现假人民币10张(枚)以上的 C.属于利用新的造假手段制造假币的 D.有制造、贩卖假币线索的 E.持有人不配合金融机构收缴行为的

3. 假币收缴专用袋上应标明( ABCD ) 等内容。

A.币种和券别 B.冠字号码 C.面额和张数 D.收缴人和复核人 E.持有人和经办人

4.对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币,经鉴定为假币的,由鉴定单位予以没收,并向收缴单位开具 (AC) 。

A.《假币没收收据》 B.《假币收缴凭证》 C.《货币真伪鉴定书》

5. 不宜流通人民币挑剔标准(ABDE)

A.人民币纸币票面缺少面积在 20平方毫米以上不宜流通。

B.人民币纸币票面有 纸质较绵软 , 起皱较明显,脱色、变色、变形,不能保持其票面 防伪功能等情形之一的不宜流通。

C.人民币纸币票面裂口在2处以上,长度每处超过 2毫米 的不宜流通;人民币纸币票面裂口1处,长度超过 10毫米 的不宜流通。

D.硬币有 穿孔 , 裂口 ,变形,磨损,氧化, 文字、 面额数字、图案模糊不清等情形之一的不宜流通。

E.人民币纸币票面污渍、涂写字迹面积超过2平方厘米以上不宜流通。

6. 金融机构不得违反国家规定从事证券、期货或者其他衍生金融工具交易,不得为证券、期货或者其他衍生金融工具交易提供信贷资金或者担保,不得违反国家规定从事非自用(BCD)等投资活动。

A动产 B股权 C 实业 D不动产

7. 金融机构(ABC)分支机构或者代表机构的,应当经中国人民银行批准。 A设立 B合并 C撤销 D变更

8. 第五套人民币2005年版( AB )纸币采用了双色异形横号码。

A.100 元 B.50 元 C.20 元 D.10 元

9. 中国人民银行发行新版人民币应当公告的内容包括 (ABCD ) 、 主色调、主要特征等。 

A.发行时间 B.面额 C.图案 D.式样 E.发行目的

10. 第五套人民币1999年版(ABDE)面额的纸币采用的是双面凹印。

A.100元 B.50元 C.20元 D.10元 E.5元

11. 常见的安全线施放技术有(ABC)等技术。

A.全埋式施放 B.开窗式施放 C.双安全线施放 D.全息式施放 E.半埋式施放

12. 假币收缴必须遵循(ABCD)操作程序。

A.在持有人视线范围内当面收缴 B.加盖“假币”章或用专用袋加封 C.出具《假币收缴凭证》 D.向持有人告知其权利 E.将盖章后的假币退还持有人

13. 假币印章应盖在假币的 ( AD ) 位置。

A.正面水印窗 B.正面中间 C.背面水印窗 D.背面中间 E.正面右侧

14. 假币收缴专用袋上应标明(ABCD)等内容。

A.币种和券别 B.冠字号码 C.面额和张数 D.收缴人和

复核人 E.持有人和经办人

15. 硬币有以下(ABDE ) 情形的不宜流通。

A.穿孔、裂口 B.裂口、变形 C.划痕、弄脏 D.文字、面额数字、图案模糊不清 E.磨损、氧化

16. 办理出纳业务应遵循以下原则:(BCDE)

A.收入现金先收款后记账,付出现金先付款后记账;

B.办理现金业务一笔一清,日清日结,账实相符;

C.一笔现金业务未完成,经办人员不得离柜;

D.严格执行大额现金审批制度;

E.现金兑换,先兑入后兑出;

17. 对下列(ABCD)出纳人员给予奖励:

A连续两年无任何错款事故的管库员及金库主任

B在出纳业务中成功堵截案件的有功人员或提供重要线索的人员

C对收缴人民币假币的临柜人员

D对在出纳工作中成绩突出、贡献较大的单位和个人

三.判断题(正确的填A,错误的填B,每题2分,共20分)

1. 金融机构的工作人员离开该金融机构工作后,被发现在该金融机构工作期间违反国家有关金融管理规定的,视违规经重情况来定是否追究责任。(B) 2. 人民币印制中,首次采用固定水印技术的是第二套人民币。(A) 3. 现行流通人民币的纸张在紫外光下无荧光反应。(A)

4. 中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构 提供鉴定货币真伪服务时,每鉴定一次收取手续费5元。(B) 5. 印制、发售代币票券,以代替人民币在市场流通的,中国人民银行应当责令停止违法行为,并处10万元以下罚款。(B) 6. 欧元现钞是 2002年1月1日发行的。(A)

7. 金库可在非营业时间办理现金出库。(B)

8. 金库电视监控录像资料须保留三个月以上。(A)

人民币收付业务知识学习与培训制度

人民币收付业务知识学习与培训制度 为进一步规范假币鉴定、收缴行为及残缺、污损人民币兑换程序,提高全县邮储反假货币及人民币收付业务工作水平,结合人民银行《人民币管理条例》、《中华人民共和国人民银行法》以及上级行有关文件与我局的实际情况,现制定人民币收付业务知识学习与培训制度。

责任部门:市场经营部牵头落实,负责培训内容,财务管理部负责场地、设施的安排。

培训计划:县局每年至少举办一次培训,时间定根据当年实际情况而定。

培训对象:全县辖内网点全体临柜人员及相关业务管理人员必须参加、其他人员可视情况参加。

培训内容:

1、人民银行制定的相关法规与条例,如:《中国人民银行人民币管理条例》、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》、《不宜流通人民币挑剔标准》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》、《人民币图样使用管理办法》、货币反假基本知识、最新的假币基本特征和人工鉴别方法等。

2、县局制定的有关人民币收付业务的规章制度;

3、有条件时可邀请了人民银行营业管理部货币金银处的有关领导和人民币防伪技术专家进行授课。

培训要求本项培训列入员工的考核,每项培训内容结束后要进行

考核或测评,考核或测评结果与本人的绩效挂钩。

跨境人民币业务知识

跨境贸易人民币结算试点管理办法

第一条 为促进贸易便利化,保障跨境贸易人民币结算试点工作的顺利进行,规范试点企业和商业银行的行为,防范相关业务风险,根据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律、行政法规,制定本办法。

第二条 国家允许指定的、有条件的企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算,支持商业银行为企业提供跨境贸易人民币结算服务。

第三条 国务院批准试点地区的跨境贸易人民币结算,适用本办法。

第四条 试点地区的省级人民政府负责协调当地有关部门推荐跨境贸易人民币结算的试点企业,由中国人民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部门进行审核,最终确定试点企业名单。在推荐试点企业时,要核实试点企业及其法定代表人的真实身份,确保试点企业登记注册实名制,并遵守跨境贸易人民币结算的各项规定。试点企业违反国家有关规定的,依法处罚,取消其试点资格。

第五条 中国人民银行可根据宏观调控、防范系统性风险的需要,对跨境贸易人民币结算试点进行总量调控。

第六条 试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易,可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人民币资金的跨境结算和清算,也可以通过境内商业银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算和清算。

第七条 经中国人民银行和香港金融管理局、澳门金融管理局认可,已加入中国人民银行大额支付系统并进行港澳人民币清算业务的商业银行,可以作为港澳人民币清算行,提供跨境贸易人民币结算和清算服务。

第八条 试点地区内具备国际结算业务能力的商业银行(以下简称境内结算银行),遵守跨境贸易人民币结算的有关规定,可以为试点企业提供跨境贸易人民币结算服务。

第九条 试点地区内具备国际结算业务能力的商业银行(以下简称境内代理银行),可以与跨境贸易人民币结算境外参加银行(以下简称境外参加银行)签订人民币代理结算协议,为其开立人民币同业往来账户,代理境外参加银行进行跨境贸易人民币支付。境内代理银行应当按照规定将人民币代理结算协议和人民币同业往来账户报中国人民银行当地分支机构备案。

第十条 境内代理银行可以对境外参加银行开立的账户设定铺底资金要求,并可以为境外参加银行提供铺底资金兑换服务。

第十一条 境内代理银行可以依境外参加银行的要求在限额内购售人民币,购售限额由中

国人民银行确定。

第十二条 境内代理银行可以为在其开有人民币同业往来账户的境外参加银行提供人民币账户融资,用于满足账户头寸临时性需求,融资额度与期限由中国人民银行确定。

第十三条 港澳人民币清算行可以按照中国人民银行的有关规定从境内银行间外汇市场、银行间同业拆借市场兑换人民币和拆借资金,兑换人民币和拆借限额、期限等由中国人民银行确定。

第十四条 境内结算银行可以按照有关规定逐步提供人民币贸易融资服务。

第十五条 人民币跨境收支应当具有真实、合法的交易基础。境内结算银行应当按照中国人民银行的规定,对交易单证的真实性及其与人民币收支的一致性进行合理审查。

第十六条 境内结算银行和境内代理银行应当按照反洗钱和反恐融资的有关规定,采取有效措施,了解客户及其交易目的和交易性质,了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人,妥善保存客户身份资料和交易记录,确保能足以重现每项交易的具体情况。

第十七条 使用人民币结算的出口贸易,按照有关规定享受出口货物退(免)税政策。具体出口货物退(免)税管理办法由国务院税务主管部门制定。

第十八条 试点企业的跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理,办理报关和出口货物退(免)税时不需要提供外汇核销单。境内结算银行和境内代理银行应当按照税务部门的要求,依法向税务部门提供试点企业有关跨境贸易人民币结算的数据、资料。

第十九条 试点企业应当确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性,应当建立跨境贸易人民币结算台账,准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。

第二十条 对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易,试点企业和境内结算银行应当按照有关规定办理国际收支统计申报。境内代理银行办理购售人民币业务,应当按照规定进行购售人民币统计。

第二十一条 跨境贸易项下涉及的居民对非居民的人民币负债,暂按外债统计监测的有关规定办理登记。

第二十二条 中国人民银行建立人民币跨境收付信息管理系统,逐笔收集并长期保存试点企业与人民币跨境贸易结算有关的各类信息,按日总量匹配核对,对人民币跨境收付情况进行统计、分析、监测。境内结算银行和境内代理银行应当按中国人民银行的相关要求接入人民币跨境收付信息管理系统并报送人民币跨境收付信息。

第二十三条 至货物出口后210天时,试点企业仍未将人民币货款收回境内的,应当在5个工作日内通过其境内结算银行向人民币跨境收付信息管理系统报送该笔货物的未收回货款的金额及对应的出口报关单号,并向其境内结算银行提供相关资料。

试点企业拟将出口人民币收入存放境外的,应通过其境内结算银行向中国人民银行当地分支机构备案,并向人民币跨境收付信息管理系统报送存放境外的人民币资金金额、开户银行、账号、用途及对应的出口报关单号等信息。

试点企业应当选择一家境内结算银行作为其跨境贸易人民币结算的主报告银行。试点企业的主报告银行负责提示该试点企业履行上述信息报送和备案义务。

第二十四条 中国人民银行对境内结算银行、境内代理银行、试点企业开展跨境贸易人民

币结算业务的情况进行检查监督。发现境内结算银行、境内代理银行、试点企业违反有关规定的,依法进行处罚。

试点企业有关跨境贸易人民币结算的违法违规信息,应当准确、完整、及时地录入中国人民银行企业信用信息基础数据库,并与海关、税务等部门共享。

第二十五条 中国人民银行与港澳人民币清算行协商修改《关于人民币业务的清算协议》,明确港澳人民币清算行提供跨境贸易人民币结算和清算服务的有关内容。

中国人民银行可以与香港金融管理局、澳门金融管理局签订合作备忘录,在各自职责范围内对港澳人民币清算行办理跨境贸易人民币结算和清算业务进行监管。

第二十六条 中国人民银行与财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会、外汇局等相关部门建立必要的信息共享和管理机制,加大事后检查力度,以形成对跨境贸易人民币结算试点工作的有效监管。

第二十七条 本办法自公布之日起施行。

关于扩大跨境贸易人民币结算地区的通知

为满足企业对跨境人民币业务的实际需求,进一步发挥人民币结算对贸易和投资便利化的促进作用,现就扩大跨境贸易人民币结算地区的有关问题通知如下:

一、跨境贸易人民币结算地区增加河北、山西、安徽、江西、河南、湖南、贵州、陕西、甘肃、宁夏、青海省(自治区),地区范围扩大至全国。

二、上述新增11个省(自治区)的企业可按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法》(中国人民银行财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 中国银行业监督管理委员会公告[2009]第10号)规定,以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算。

三、吉林省、黑龙江省、西藏自治区、新疆维吾尔自治区的试点企业可按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法》与境外国家和地区的企业开展出口货物贸易人民币结算业务。

四、按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法》第四条有关规定,上述新增11个省(自治区)和吉林省、黑龙江省、西藏自治区、新疆维吾尔自治区的人民政府应协调当地有关部门推荐出口货物贸易人民币结算试点企业,并报送人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会审核。经审定后的试点企业使用人民币结算的出口货物贸易按照有关规定办理出口报关手续,享受出口货物退(免)税政策。

请开展跨境贸易人民币结算的省(自治区)有关部门,按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法》等有关文件要求积极做好相关工作,保证跨境贸易人民币结算工作顺利进行。

关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知

http://www.sina.com.cn2010年06月22日 13:10央行

中国人民银行 财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 银监会

关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知

银发〔2010〕186号

人民银行上海总部,天津、沈阳、南京、济南、武汉、广州、成都分行,总行营业管理部、重庆营业管理部,呼和浩特、长春、哈尔滨、杭州、福州、南宁、海口、昆明、拉萨、乌鲁木齐中心支行,各副省级城市中心支行;北京市、天津市、内蒙古自治区、辽宁省、吉林省、黑龙江省、上海市、江苏省、浙江省、福建省、山东省、湖北省、广东省、广西壮族自治区、海南省、重庆市、四川省、云南省、西藏自治区、新疆维吾尔族自治区财政厅、商务厅、国家税务局、银监局;海关总署广东分署、天津、上海特派办、各直属海关: 自2009年7月开展跨境贸易人民币结算试点工作以来,人民币资金结算、清算渠道便捷、顺畅,人民币出口退(免)税及进出口报关政策清晰明确、操作流程便利,受到了试点企业的普遍欢迎。为满足企业对跨境贸易人民币结算的实际需求,进一步发挥人民币结算对贸易和投资便利化的促进作用,经国务院批准,现就扩大跨境贸易人民币结算试点工作的有关问题通知如下:

一、跨境贸易人民币结算的境外地域由港澳、东盟地区扩展到所有国家和地区。

二、增加北京、天津、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、江苏、浙江、福建、山东、湖北、广西、海南、重庆、四川、云南、西藏、新疆等18个省(自治区、直辖市)为试点地区。

三、广东省的试点范围由4个城市扩大到全省,增加上海市和广东省的出口货物贸易人

民币结算试点企业数量。

四、试点省(自治区、直辖市)的企业,可以按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法》(中国人民银行 财政部 商务部 海关总署 国家税务总局中国银行(2.77,0.00,0.00%)业监督管理委员会公告〔2009〕第10号,以下简称《试点管理办法》)以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算。

五、北京、天津、内蒙古、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、广东、广西、海南、重庆、四川、云南等16个省(自治区、直辖市)出口货物贸易人民币结算实行试点企业管理制度。请各省(自治区、直辖市)、计划单列市人民政府协调当地有关部门按照《试点管理办法》第四条有关规定推荐出口货物贸易人民币结算试点企业,人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会将在总量控制的前提下,审定试点企业名单。经审定后的试点企业使用人民币结算的出口货物贸易按照有关规定办理出口报关手续,享受出口货物退(免)税政策。

六、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、广西、云南、西藏、新疆等8个边境省(自治区)具有进出口经营资格的企业,可以在指定口岸与毗邻国家的一般贸易和边境小额贸易出口货物按照《试点管理办法》开展人民币结算试点。其中,内蒙古、辽宁、广西、云南等四省(自治区)按照《试点管理办法》选择的试点企业按本通知第五条规定办理出口报关及退(免)税手续;8个边境省(自治区)的其他企业在指定口岸与毗邻国家的一般贸易和边境小额贸易使用人民币结算的,出口报关及退(免)税手续按照《财政部国家税务总局关于边境地区一般贸易和边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退(免)税试点的通知》(财税〔2010〕26号)办理。

七、请开展跨境贸易人民币结算试点所在省(自治区、直辖市)的相关部门按照《试点管理办法》等有关文件积极做好试点工作,保证跨境贸易人民币结算试点工作顺利进行。

中国人民银行财政部商务部

海 关 总 署税 务 总 局银监会

二〇一〇年六月十七日

跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则

第一条 根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》(以下简称《办法》),制定本细则。

第二条试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算,适用《办法》及本细则。

第三条 为境外参加银行开立人民币同业往来账户,境内代理银行应当与境外参加银行签订代理结算协议,约定双方的权利义务、账户开立的条件、账户变更撤销的处理手续、信息报送授权等内容。

境内代理银行在为境外参加银行开立人民币同业往来账户时,应当要求境外参加银行提供其在本国或本地区的登记注册文件或者本国监管部门批准其成立的证明、法定代表人或指定签字人的有效身份证件等作为开户证明文件,并对上述文件的真实性、完整性及合规性进行认真审查。

境内代理银行为境外参加银行开立人民币同业往来账户之日起5个工作日内,应当填制《开立人民币同业往来账户备案表》(备案表格式和内容由试点地区中国人民银行分支机构确定),连同人民币代理结算协议复印件、境外参加银行的开户证明文件复印件及其他开户资料报送中国人民银行当地分支机构备案。

境外参加银行的同业往来账户只能用于跨境贸易人民币结算,该类账户暂不纳入人民币银行结算账户管理系统。但境内代理银行应在本行管理系统中对该类账户做特殊标记。

第四条 境外参加银行开户资料信息发生变更的,应当及时以书面方式通知境内代理银行,并按开户时签订的代理结算协议办理变更手续。境内代理银行接到变更通知后,应当及时办理变更手续,并于2个工作日内通过人民币跨境收付信息管理系统向中国人民银行报送变更信息。

第五条 因业务变化、机构撤并等原因,境外参加银行需撤销在境内代理银行开立的人民币同业往来账户的,应当向境内代理银行提出撤销人民币同业往来账户的书面申请。境内代理银行应与境外参加银行终止人民币代理结算协议,并为其办理销户手续,同时于撤销账户之日起2个工作日内通过人民币跨境收付信息管理系统向中国人民银行报送销户信息。

第六条 中国人民银行对境内代理银行与境外参加银行之间的人民币购售业务实行年度人民币购售日终累计净额双向规模管理,境内代理银行可以按照境外参加银行的要求在限额以内办理购售人民币业务,境内代理银行购售限额由中国人民银行根据具体情况确定。境内代理银行应当单独建立跨境贸易人民币结算业务项下的人民币敞口头寸台账,准确记录为境外参加银行办理人民币购售的情况。

第七条 境内代理银行对境外参加银行的账户融资总余额不得超过其人民币各项存款上年末余额的1%,融资期限不得超过1个月,中国人民银行可以根据具体情况进行调整。中国人民银行当地分支机构对境内代理银行的账户融资活动进行监督管理。

第八条 境内代理银行与境外参加银行应以国际通行的方式确认账户融资交易。

第九条 港澳人民币清算行申请加入全国银行间同业拆借市场,应向中国人民银行上海总部提交以下文件:

(一)申请文件;

(二)登记注册文件,或者注册地监管部门批准其成立的证明;

(三)证明人民币清算行资格的文件;

(四)章程;

(五)同业拆借内控制度;

(六)负责同业拆借的人员情况;

(七)近三年经审计的资产负债表和损益表;

(八)近两年人民币业务开展情况;

(九)中国人民银行要求的其他文件。

第十条 中国人民银行上海总部按照《中华人民共和国行政许可法》依法审核港澳人民币清算行加入全国银行间同业拆借市场的申请。港澳人民币清算行经批准后即可加入全国银行间同业拆借市场,按照有关规定开展同业拆借业务。

第十一条 港澳人民币清算行通过全国银行间同业拆借市场拆入和拆出资金的余额均不得超过该清算银行所吸收人民币存款上年末余额的8%,期限不得超过3个月。

第十二条 全国银行间同业拆借中心应做好港澳人民币清算行联网、询价交易等服务工作,并做好对其交易的监测、统计和查询等工作。

第十三条 境内结算银行可以向境外企业提供人民币贸易融资,融资金额以试点企业与境外企业之间的贸易合同金额为限。

第十四条 试点企业应当依法诚信经营,确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性。应当建立跨境贸易人民币结算台账,准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。试点企业应当在首次办理业务时向其境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证等信息。

试点企业申请人民币支付业务时应当向其境内结算银行提供进出口报关时间或预计报关时间及有关进出口交易信息,如实填写跨境贸易人民币结算出口收款说明和进口付款说明(见附表),配合境内结算银行进行贸易单证真实性和一致性审核工作。

预收预付对应货物报关后,或未按照预计时间报关的,试点企业应当及时通知境内结算银行实际报关时间或调整后的预计报关时间。

第十五条 境内结算银行应当按照中国人民银行要求,对办理的每一笔跨境人民币资金收付进行相应的贸易单证真实性、一致性审核,并将人民币跨境收支信息、进出口日期或报关单号和人民币贸易融资等信息最迟于每日日终报送人民币跨境收付信息管理系统。境内结算银行在未按规定完成相应的贸易单证真实性、一致性审核前,不得为试点企业办理人民币资

金收付。

对试点企业的预收、预付人民币资金,境内结算银行在向人民币跨境收付信息管理系统报送该笔信息时应当标明该笔资金的预收、预付性质及试点企业提供的预计报关时间。试点企业通知商业银行预收预付对应货物报关或未按预计时间报关信息后,境内结算银行应向人民币跨境收付信息管理系统报送相关更新信息。试点企业预收、预付人民币资金实行比例管理,具体管理办法由中国人民银行当地分支机构制定。试点企业预收、预付人民币资金超过合同金额25%的,应当向其境内结算银行提供贸易合同,境内结算银行应当将该合同的基本要素报送人民币跨境收付信息管理系统。

人民币跨境收付信息管理系统对境内结算银行开放,帮助境内结算银行进行一致性审核。 第十六条 试点企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30%的,试点企业应当自收到境外人民币货款之日起10个工作日内向其境内结算银行补交下列资料及凭证:

(一)企业超比例情况说明;

(二)出口报关单(境内结算银行审核原件后留存复印件);

(三)试点企业加工贸易合同或所在地商务部门出具的加工贸易业务批准证(境内结算银行审核原件后留存复印件)。

对于未在规定时间内补交上述资料或凭证的试点企业,境内结算银行不得为其继续办理超过合同金额30%的人民币资金收付,情节严重的,暂停为该试点企业提供跨境贸易人民币结算服务,并及时报告中国人民银行当地分支机构。

第十七条 境内代理银行在代理境外参加银行与境内结算银行办理人民币跨境资金结算业务时,应通过中国人民银行的大额支付系统办理,并随附相应的跨境信息。

第十八条 境内结算银行和境内代理银行应当按照《中华人民共和国反洗钱法》和《金融机构反洗钱规定》(中国人民银行令〔2006〕)第1号发布)、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令〔2006〕第2号发布)、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》(中国人民银行令〔2007〕第1号发布)、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》(中国人民银行令〔2007〕第2号发布)等规定,切实履行反洗钱和反恐融资义务。

第十九条 境内结算银行应当按照中国人民银行的有关规定,通过联网核查公民身份信息系统或其他有效方式,对试点企业法定代表人或实际受益人等自然人的身份进行核查。对不能确认真实身份的境内企业,境内结算银行不得为其提供跨境贸易人民币结算服务。

第二十条 境内代理银行应于每日日终向人民币跨境收付信息管理系统报送同业往来账户的收支和余额、拆借及人民币购售业务等情况。

境内代理银行和港澳人民币清算行应于每日日终将当日拆借发生额、余额等情况如实报送人民币跨境收付信息管理系统。

第二十一条 对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易,试点企业和境内结算银行应当按照《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程(试行)》及有关规定办理国际收支统计间接申报。境内企业收到跨境人民币款项时,应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报;试点企业对外支付人民币款项时,应在提交《境外汇款申请书》或《对

外付款/承兑通知书》的同时办理申报。境内结算银行应按照国家外汇管理局关于银行业务系统数据接口规范的规定完善其接口程序。

境内结算银行和境内代理银行应按照《金融机构对境外资产负债及损益申报业务操作规程》及相关规定,申报以人民币形式发生的金融机构对境外资产负债及损益情况。

第二十二条 境内代理银行按照《办法》第十一条为境外参加银行办理人民币购售而产生的人民币敞口,可以根据中国人民银行的规定进行平盘。

第二十三条 跨境贸易项下涉及的居民对非居民的人民币负债,暂按外债统计监测的有关规定,由境内结算银行、境内代理银行和试点企业登录现有系统办理登记,但不纳入现行外债管理。

第二十四条 中国人民银行通过人民币跨境收付信息管理系统,对境内结算银行人民币贸易资金收付与货物进出口的一致性情况进行监测,发现异常情况的,可以向试点企业和境内结算银行、境内代理银行依法进行调查并核实有关情况。

第二十五条 试点企业将出口项下的人民币资金留存境外的,应当向其境内结算银行提供留存境外的人民币资金金额、开户银行、用途和相应的出口报关等信息,由境内结算银行将上述信息报送人民币跨境收付信息管理系统。

第二十六条 境内代理银行、境外参加银行在人民币同业往来账户的开立和使用中,违反《办法》、本细则和中国人民银行其他有关规定的,由中国人民银行按照《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定进行处罚。

第二十七条 境内结算银行、境内代理银行未按照规定向中国人民银行人民币跨境收付信息管理系统如实报送人民币贸易结算有关信息的,中国人民银行有权禁止其继续办理跨境贸易人民币结算业务,并予以通报批评。

第二十八条 境内结算银行、境内代理银行和试点企业在办理人民币贸易结算业务过程中,未按照规定办理人民币负债登记和国际收支统计申报的,由国家外汇管理局按照有关规定进行处罚。

第二十九条 试点企业违反《办法》及本细则和国家其他有关规定,由中国人民银行取消其试点,并将有关违法违规信息录入中国人民银行企业信用信息基础数据库。

第三十条 本细则自公布之日起施行。

附表:1.跨境贸易人民币结算出口收款说明

2.跨贸易人民币结算进口付款说明

跨境贸易人民币结算

目录

基本定义

政府政策

操作模式

背景原因

重大意义

面临挑战

清算安排

展开

基本定义

政府政策

操作模式

背景原因

重大意义

面临挑战

清算安排

展开

所谓跨境贸易人民币结算,是指经国家允许指定的、有条件的企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算,商业银行在人民银行规定的政策范围内,可直接为企业提供跨境贸易人民币相关结算服务。 其业

跨境贸易人民币结算

务种类包括进出口信用证、托收、汇款等多种结算方式。 跨境贸易人民币结算

是指进出口企业除了从采用美元信用证转为采用人民币信用证之外并不会有明显的感觉,真正的变化在于境内外银行之间的后台结算部分。比如,中国某出口企业在与海外买家协商过程中,可以要求人民币结算,海外买家则在付款行开具人民币信用证,随后议付行通知卖家,之后才是发货、收货、收付款等。 跨境贸易人民币结算 编辑本段政府政策

商业银行开展跨境贸易人民币结算业务有两种操作模式,即代理模式和清算模式

商业银行

。所谓代理模式,主要是指中资行委托外资行作为其海外的代理行,境外企业在中资企业的委托行开设人民币账户的模式;而清算模式主要是在指在中资行境内总行和境外分支行之间进行的业务,即境外企业在中资行境外分行开设人民币账户。

编辑本段背景原因

首先,居民和非居民对人民币用于国际结算有明显需求。中国目前的对外贸易规模已相当大,当前,不仅具有选择结算币种和定价能力的境内进出口企业对人民币用

于国际结算有强烈需求,那些希望从人民币升值中获取收益的境外出口商(向中国出口)和在内地有相当规模的投资和人民币收入的外资企业对使用人民币进行国际结算也具有较大需求。 其次,人民币汇率和通胀率较为稳定。2005年汇改至今,人民币对美元汇率保持了稳中有升的态势,展望未来,人民币也将基本处于这样一个平稳升值的状态。稳定坚挺的汇率和低位运行的通胀率十分有利于推行人民币国际结算。 中国金融市场较为发达并逐步开放。而且,此次金融危机引发了对改革当前国际货币体系的思考,人民币国际化的呼声随之日益高涨。

编辑本段重大意义 首先,从宏观层面分析,国际贸易人民币结算首先有利于加强中国对外经济、贸易和投资往来,促进中国经济更好地融入世界经济。 其次,有利于进一步完善人民币汇率形成机制。人民币在区域范围内用于国际结算之后,币值有了更大范围和更新角度的参照标准,这有利于人民币汇率形成机制的完善。 三是有利于促进国际货币体系多极化发展。这场百年一遇的金融危机暴露了国际货币体系的弱点。因此,促进人民币用于国际结算,提升人民币的国际地位,有利于逐步改变以美元为中心的国际货币体系,抑制其弊端和负面影响。 四是有利于促进中国金融业的发展与开放,有利于增强中国在国际市场上的金融资源配置能力。 五是有利于加快推进上海国际金融中心建设。随着人民币用于国际结算范围和规模的发展,上海将可能逐步成长为区域性人民币清算中心,这样上海的金融功能将更为完备,同时将带动其他金融功能进一步发展,从而推动上海逐步树立其国际金融中心的地位。 编辑本段面临挑战

在人民币境外债权债务方面,跨境贸易人民币结算会形成外国企业持有人民币的现象。该笔人民币将被作为中国的债权(CLAIMS)存在;对中国来说则是一笔境外的人民币负债。由此而引申出“是否有可能因此形成境外人民币市场?”“因国际结算而产生的人民币兑换发生点是否可以在境外还是必须在境内?”“若境外人民币回流境内用于直接投资时能否享受外商投资一样的优惠政策?”等诸多问题。 在外汇管理方面,人民币用于跨境贸易结算可能会使当前的进出口核销制度出现操作性困难。因为,这里可能会存在人民币来源上的混淆,如何界定资金是否来自境外的问题。与进出口核销相关的还有出口退税的依据和凭证问题以及国际收支统计申报问题等。 编辑本段清算安排

在国内外清算安排方面,人民币用于跨境贸易结算对于银行的国际结算以及国内清算渠道都会有一定的要求,会涉及到网络问题、代理行账户问题等问题。 在货币政策方面,人民币用于国际结算后会形成境外人民币债权。当这种债权达到一定的规模后,这种海外持有的规模多少在很大程度上取决于对中国央行在海外的信誉、宏观调控能力以及金融监管的信心。由于中国人民币被海外持有,在获得铸币收益的

同时,货币供应量能否再作为货币政策的调控目标也需要考虑。

编辑本段企业受益 有效规避汇率风险

首先,跨境贸易人民币结算将有利于企业有效规避汇率风险。美、欧、日等境外企业与中国境内企业之间的贸易,通常以美元、欧元和日元进行计价结算,由此带来的美元、欧元和日元与人民币之间的汇率风险通常主要由境内企业承担。如果能以人民币进行国际结算,

则境内企业可以避免承受这类汇率风险。中国与其他国家的贸易,其中主要是与东南亚和韩国等的贸易通常是以第三国货币进行计价结算,这样中国境内企业和这些国家企业也都要承担汇率风险。当人民币用于跨境贸易结算时,中国和周边地区使用人民币进行国际结算的企业所承受的外币汇率风险即可部分消除。 有助于企业营运成果清晰化

当中国企业以人民币进行跨境贸易结算时,通常其经营成果较为透明,表现为进口企业的成本和出口企业的收益能够较为清晰地固定下来,这有利于企业进行财务核算。 再次,节省了企业进行外币衍生产品交易的有关费用。当企业在贸易中以非本币进行结算时,通常为规避汇率风险而委托银行进行衍生产品交易,从中资商业银行远期结售汇的收费标准来看,买入三个月的美元按交易金额的2.5%。收取费用,卖出三个月的美元按交易金额的5%。收取费用。而外资银行这项交易的收费标准则普遍高于中资银行,根据调研,委托银行进行衍生产品交易约占企业营业收入的2—3%。改革开放以来,由于中国企业进行国际结算主要使用美元、欧元和日元等国际货币,因此为控制汇率风险承担了大量的外币衍生产品交易的费用,增加了企业的交易成本,削弱了中国企业的国际竞争力。若人民币用于国际结算,中国企业为规避汇率风险所承担的衍生交易费用即可消除。 第四,节省了企业两次汇兑所引起的部分汇兑成本。中国周边国家和地区与中国之间的贸易大都采用美元结算,而其国内又不能进行美元流通。因此结算通常要经过本币—美元—本币的两次兑换,这种情况主要发生在公司的内部交易即子公司与子公司或子公司与母公司的贸易之中。以美元兑换人民币为例,银行按交易金额的1.25%。收取汇兑费用。若人民币可用于跨境贸易结算则可减少其中一次兑换并节省有关费用。 最后,跨境贸易用人民币结算可以加快结算速度,提高企业资金使用效率。减少一次汇兑本身就减少了资金流动的相关环节,缩短了结算过程,提高了资金使用效率。同时,由于不需要进行外币衍生产品交易,企业可以减少相应的人力资源投入和相关资金投入,这也有利于企业加快运转速度。

编辑本段关于扩大跨境贸易人民币结算试点的通知

昆明、拉萨、乌鲁木齐中心支行,各副省级城市中心支行;北京市、天津市、内蒙古自治区、辽宁省、吉林省、黑龙江省、上海市、江苏省、浙江省、福建省、山东省、湖北省、广东省、广西壮族自治区、海南省、重庆市、四川省、云南省、西藏自治区、新疆维吾尔族自治区财政厅、商务厅、国家税务局、银监局;海关总署广东分署、天津、上海特派办、各直属海关: 自2009年7月开展跨境贸易人民币结算试点工作以来,人民币资金结算、清算渠道便捷、顺畅,人民币出口退(免)税及进出口报关政策清晰明确、操作流程便利,受到了试点企业的普遍欢迎。为满足企业对跨境贸易人民币结算的实际需求,进一步发挥人民币结算对贸易和投资便利化的促进作用,经国务院批准,现就扩大跨境贸易人民币结算试点工作的有关问题通知如下: 一、跨境贸易人民币结算的境外地域由港澳、东盟地区扩展到所有国家和地区。 二、增加北京、天津、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、江苏、浙江、福建、山东、湖北、广西、海南、重庆、四川、云南、西藏、新疆等18个省(自治区、直辖市)为试点地区。

三、广东省的试点范围由4个城市扩大到全省,增加上海市和广东省的出口货物贸易人民币结算试点企业数量。 四、试点省(自治区、直辖市)的企业,可以按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法》(中国人民银行 财政部 商务部 海关总署 国家税务总局中国银行(3.56,-0.02,-0.56%)业监督管理委员会公告〔2009〕第10号,以下简称《试点管理办法》)以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算。 五、北京、天津、内蒙古、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、广东、广西、海南、重庆、四川、云南等16个省(自治区、直辖市)出口货物贸易人民币结算实行试点企业管理制度。请各省(自治区、直辖市)、计划单列市人民政府协调当地有关部门按照《试点管理办法》第四条有关规定推荐出口货物贸易人民币结算试点企业,人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会将在总量控制的前提下,审定试点企业名单。经审定后的试点企业使用人民币结算的出口货物贸易按照有关规定办理出口报关手续,享受出口货物退(免)税政策。 六、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、广西、云南、西藏、新疆等8个边境省(自治区)具有进出口经营资格的企业,可以在指定口岸与毗邻国家的一般贸易和边境小额贸易出口货物按照《试点管理办法》开展人民币结算试点。其中,内蒙古、辽宁、广西、云南等四省(自治区)按照《试点管理办法》选择的试点企业按本通知第五条规定办理出口报关及退(免)税手续;8个边境省(自治区)的其他企业在指定口岸与毗邻国家的一般贸易和边境小额贸易使用人民币结算的,出口报关及退(免)税手续按照《财政部国家税务总局关于边境地区一般贸易和边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退(免)税试点的通知》(财税〔2010〕26号)办理。 七、请开展跨境贸易人民币结算试点所在省(自治区、直辖市)的相关部门按照《试点管理办法》等有关文件积极做好试点工作,保证跨境贸易人民币结算试点工作顺利进行。 中国人民银行财政部商务部 海 关 总 署税 务 总 局银监会 二〇一〇年六月十七日[1]

参考资料

1. 通知资料来源 .

人民币收付业务

人民币收付业务

一、单选题

1、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》于 B 颁布。

A.2003年11月12日 B.2003年12月24日 C.2003年11月25日

2、人民币纸币票面缺少面积在 B 平方毫米以上的不宜流通 。

A.15 B.20 C.25

3、人民币纸币票面裂口2处以上,长度每处超过 C 毫米以上的不宜流通。

A.3 B.4 C.5 D. 6

4、人民币纸币票面污渍、涂写字迹面积超过 A 平方厘米以上的不宜流通。

A.2 B.3 C.4 D.5

5、纸币呈正十字形缺少四分之一的, B 兑换。

A.按原面额的全额 B.按原面额的一半 C.不予

6、办理人民币存取款业务的金融机构应当根据 B 的原则,办理人民币券别调剂业务。

A.收益最大化 B. 合理需要 C.供需严格匹配

7、金融机构在办理残缺、污损人民币兑换业务时,不予兑换的残缺、污损人民币,应 C 。

A.上缴中国人民银行 B.金融机构留存 C.退回原持有人

8、残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异议的,经持有人要求,金融机构应出具认定证明并 A 该残缺、污损人民币。

A.退回 B.没收 C.保管

9、 公众持有的残缺、污损的人民币应到 C 兑换。

A.中国人民银行

B.中国人民银行指定的金融机构

C.所有办理人民币存取款业务的金融机构

10、人民银行分支机构应对开办行办理存取现金业务,实行预约管理。开办行办理存取现金业务,应提前 A 工作日向人民银行分支机构预约存取现金的时间、金额、券别。

A.一个 B.二个 C. 三个

二、多选题

1、中国人民银行依据 CD 制定了《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》

A. 《不宜流通人民币挑剔标准》

B. 《人民币图样管理办法》

C. 《中华人民共和国人民币管理条例》

D. 《中华人民共和国中国人民银行法》

2、故意毁损人民币的行为有 ABD 。

A.在人民币上乱写乱画 B.熔炼硬币 C.装帧人民币 D.用人民币制作工艺品

3、人民币纸币具有以下 BD 情形的不宜流通。

A.票面略有起皱 B.票面纸质绵软 C.票面有折痕 D.脱色、变色、变形

4、硬币有以下 ABD 情形的不宜流通

A.穿孔 B.裂口 C.划痕 D.氧化

5、“五好钱捆”的要求包括 ABCD 。

A.点准 B.挑净 C.墩齐 D.捆紧 E.标签清楚

6、残缺、污损人民币兑换分 AC 情况。

A.全额 B.四分之三额 C.半额 D.四分之一额

7、残缺、污损人民币是指 BCD ,不宜再继续流通使用的人民币。

A.票面有折角

B.票面撕裂、损缺

C.因自然磨损、侵蚀,外观、质地受损

D.颜色变化,图案不清晰,防伪特征受损

8、特殊残缺、污损人民币是指票面因火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂等特殊原因,造成 ACD 受损,纸张炭化、变形、变形、图案不清晰,不宜再继续流通使用的人民币。

A.外观 B.新旧程度 C.质地 D.防伪特征

9、特殊残缺、污损人民币剩余面积是指 BCD 能按原样连接的实物面积。

A.防伪特征 B. 图案 C. 文字 D. 纸张

10、银行业金融机构开办存取现金业务,应当符合 ABCDE 基本条件。

A.在人民银行分支机构营业部门开立人民币存款账户

B.建立完善的现金管理内部控制制度和业务操作规程

C.配备从事现金业务的专业人员,包括管理人员和操作人员

D.具备现金保管和现金押运条件, 以及现金清分(机械和手工)场地、设备

E.具备接入人民银行货币金银业务应用系统的技术条件和安全保障措施

三、判断题

1、《不宜流通人民币挑剔标准》自2004年1月1日开始执行。( √ )

2、能辨别面额 ,票面剩余四分之三(含四分之三),其图案 、文字能按原样连接的残缺 、污损人民币 ,金融机构应向持有人按原面额的一半兑换 。 ( × )

3、人民币纸张票面裂口2处以上,长度每处超过5毫米以上的不宜流通。( √ )

4、人民币纸币片面污渍、涂写字迹遮盖了防伪特征之一的适宜流通。( × )

5、人民币硬币有穿孔、裂口、变形、磨损、氧化、文字、面额数字、图案模糊不清全部情形的不宜流通。( × )

6、特殊残缺、污损人民币专用袋及封签具有可恢复性。( × )

7、金融机构应按照中国人民银行的有关规定,将兑换的残缺、污损人民币交存当地中国人民银行。( √ )

8、对兑换的残缺、污损人民币纸币,金融机构应当面使用专用袋密封保管,并在袋外封签上加盖“兑换”戳记。(× )

9、银行业金融机构存取现金业务,是指银行业金融机构在人民银行发行库办理的交存现金和支取现金业务。( √ )

10、银行业金融机构办理存取现金业务人员发生变动的,开办行应在发生变动之日起3个工作日内,办理人员变更手续( × )

四、案例题

1、某张第五套2005年版人民币100元纸币因火灾,中间部分缺失,纸张不能按原样连接,

左半边剩余面积占票面总面积的三分之一,右半边剩余面积占票面总面积的三分之一。对该张纸币表述正确的是 C 。

A.可全额兑换 B.可半额兑换

C.不予兑换 D.主要防伪特征未损坏,则视情况予以兑换

人民币收付业务知识学习与培训制度

人民币收付业务知识学习与培训制度 对员工进行人民币基本知识的培训,组织员工学习人民币收付业务知识及相关的法规、制度、条例,是提高员工服务质量及人民币收付业务技能的重要手段,为了使人民币收付业务知识学习与培训能常规化、规范化管理,特制定本制度。

第一条、人民币收业务知识学习与培训的对象为从事人民币收付业务的临柜人员及管理人员、金库出纳、反假货币志愿者。

第二条、综合部为人民币收付业务知识学习与培训的组织者和召集人,并负责管理全行的学习与培训。

第三条、各部门负责人为本支行人民币收付业务知识学习与培训的组织者和召集人。

第四条、我行根据中国人民银行大城支行的有关规定要求,根据我行业务发展需要,制定本年度培训、学习计划。

第五条、根据本支行及区域的状况、特点制定年度培训、学习计划和月培训、学习计划。

第六条、培训、学习建立考勤制度,明确专人负责记录,形成会议记录和学习笔记。

第七条、每月组织一次全行范围的不少于两小时的人民币收付业务和反假币知识的培训、学习。

第八条、每日班前晨会学习组织人民币收付业务知识2分钟。

第九条、每周组织一次不少于两小时的人民币收付业务知识学习,对照相关规章制度,讨论、分析本周在人民币收付业务中存在的问题。

第十条、坚持平时自学与集体组织学习相结合、学习培训与测试考核相结合、理论与实践相结合的指导思想,保证学习时间、学习内容、学习质量“三到位”。 第十一条、学习内容:

1、中华人民共和国中国人民银行法

2、中华人民共和国人民币管理条例

3、中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法

4、反假币工作人员上岗资格证书管理暂行办法

5、中国人民银行不宜流通人民币挑剔标准

6、中国人民银行残缺污损人民币兑换办法

7、中国人民银行桓仁县中心支行人民币流通管理办法

8、零币、残损人民币管理办法

9、《人民币基本知识及防伪知识》

大城舜丰村镇银行

2015年7月

人民币收付自查

XX信用社人民币流通业务的自查报告

根据沈银办发[2011]189号和辽农信联会计电传

[2011]31号文件要求,XX信用社对2011年人民币收付业务进行了自查工作,现将自查情况汇报如下。

一、内控制度建设情况

依据《中国人民银行法》和《人民币管理条例》,结合东港市人民银行、东港市农村信用合作联社有关人民币收付业务的规定,我社加强了对开户单位现金支付、个人结算、活期储蓄账户支付、大额现金收付审批、登记和备案的管理,规定了相应的处罚条例,明确了临柜人员定期培训的计划和要求,进一步规范了我社内控制度的建设。

二、营业场所建设情况

我社在柜面窗台显眼位置处摆放着兑换残损污损人民币标识牌,承诺无偿兑换并提供券别调剂的服务;我社在营业大厅挂有《残损污损人民币兑换办法》和《不宜流通人民币挑剔标准》标识牌,并标注举报监督电话。

三、临柜人员业务管理情况

我社定期对临柜人员进行人民币收付业务知识学习与培训,认真研究《中国人民银行法》、《人民币管理条例》及《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》。每位临柜人员均能熟练掌握不宜流通人民币的挑剔标准和残缺污损人民

币兑换标准,并按程序规范操作。临柜人员均能做到不对外支付不宜流通人民币、只收不付人民币、停止流通人民币。临柜人员均能根据客户的需要,办理券别调剂业务。我社一号账簿出纳与一名临柜人员能及时对回笼款进行整点挑剔,并严格实行现金收付“两条线”管理。

我社能积极参与当地人行组织的反假货币宣传活动,对临柜人员定期开展反假货币知识学习与培训。我社在营业大厅内建立了反假货币宣传牌,并摆放了反假货币宣传资料,可供客户学习。我社根据当地人行的通知,组织临柜人员参加货币真伪识别师与货币真伪鉴别师考试。现我社临柜人员均能熟练掌握如何收缴鉴定假币。

四、缴存款质量情况

我社具有点钞机及手工捆钞机,多余库存现金缴存至东港联社营业部,钱捆质量符合“五好”标准。

五、反假机具管理情况

我社配备了三台点钞机,每个柜台配备一台,并在营业厅内配备一台为客户所用。

六、执行人民银行人民币流通政策等相关业务情况 我社均能按照当地人民银行有关人民币流通政策的相关规定严格执行,没有出现与人民银行规定相违背的情形。并定期组织我社所有临柜人员学习人民银行人民币流通等政策,熟练掌握业务知识以便更好的服务于广大市民。

我社通过对2011年人民币收付业务的自查,充分认识到我社与人民银行有关规定还有一定的差距,我社地处偏远,硬件设施及内控制度建设中都存在不足。在今后工作中,我社会严格遵守人民银行及东港联社的相关要求,并组织我社员工认真学习相关规章制度,将人民币收付业务工作做得更好。

XX

2011信用社 年10月18日